Saisie Journal De Caisse

– NOTIONS COMPTABLES Définition d’une Entreprise Définition d’un établissement Les acteurs de l’entreprise CH III – APPLICATION D’UN LOGICIEL DE COMPTABILITE 1. 2. 3. 4. 5. Présentation des paramètres du logiciel Création de compte, journal, exercice… Saisie des pièces comptables Analyse des grands livres de comptes générale Editions de grands livres et de la balance géné MISE EN PLACE DE LA COMPTABILITE GENERALE B - ORGANISATION DE LA COMPTABILITE Définition du principe comptable et de

leur offre une assistance en cas de contrôle fiscal). - du social, le cabinet établit environ 100 fiches de paie par mois. Il fait également un suivit administratif de la paie et offre aussi une assistance à ses clients en cas de contrôle par les caisses sociales tout en leur apportant des conseils sociaux. 3- La Clientèle Les sociétés dont s’occupe le Cabinet d’expertise comptable Fiduciaire de Flandre sont diverses et variées. Il peut s’agir de : Société à Responsabilité Limitée SARL

présentation des état financiers et ce conformément aux dispositions de la présente loi ». Ainsi l’article 11 de la loi n° 96-112 du 30 décembre 1996 prévoit que : « les livres comptables comportent un journal général, un grand livre et un livre d’inventaire, Sont tenues également d’établir une balance, le journal général et le livre d’inventaire sont côtés et paraphés au greffe du tribunal dans le ressort duquel est situé le siège de l’entreprise ou toute autre autorité compétente prévue par des législations

ORGANISATION COMPTABLE - Organigramme de la fonction comptable - Manuel de procédures comptables - - - - - - - - - - - - - - - - Plan comptable - - - - - - - - - - - - - - - - - Méthodes et pratiques comptables - - Périodicité . Saisie - - - - - - - - - - - - - - - -----Situations - - - - - - - - - . Traitement - - - - - - - - - - - - - - - Budget - - - - - - - - - . Editions - - - - - - - - - - - - - - - ----Prévisions de trésorerie - - - - - - - - Volume

factures de ventes de marchandises, de réparations et les flux de trésorerie, de banque et de déclarations fiscales et sociales. Dans le service comptabilité plusieurs logiciels sont utilisés. OSCAR, c’est un logiciel d’encaissement utilisé par la caisse et gère les sorties de stocks. GECICA est un logiciel relié a OSCAR qui, lui, gère la gestion commerciale et l’entrée des stocks. (Rarement utilisé par le service comptable) Les flux des factures d’achat de marchandises Les flux d’informations

monétaire/financier (la thune) de l’entreprise. • D’établir les documents qui en découle (bilan, compte de résultât, annexe). Selon le plan comptable générale « la comptabilité est un système d’organisation de l’information financière permettant de saisir, classer, enregistrer des donnée de bases chiffrées et présenter des états (bilan compte de résultât) reflétant une image fidèle du patrimoine de la situation financière et du résultât de l’entreprise a la date de clôture » o Le rôle de la comptabilité

GENERALITE : 1) DEFINITION DE LA COMPTABILITE : La comptabilité a plusieurs définitions émises par les écoles et par plusieurs spécialistes entre autre je cite : « La comptabilité est une technique de gestion normalisée. Qui consiste à saisir et à mesurer les mouvements effectuant l’exploitation ou la structure de l’entreprise et résultant soit de son activité interne, soit de ses relations avec l’extérieur .dans la pratique le processus consiste à collecter, analyser, évaluer, enregistrer

accélérer et à simplifier la saisie. Par la suite, j’ai procédé à l’enregistrement comptable sur le logiciel de comptabilité qui est pour ce cabinet le logiciel COALA expertise, du groupe SAGE. J’ai effectué la saisie des factures de ventes et d’achats ainsi que des moyens de paiement (chéquiers, CB), dans les divers journaux concerner Plusieurs journaux sont à notre disposition, parmi lesquels : • Achat (Code AC) ; • Vente (Code VT) ; • Banque (Code BQ) ; • Caisse (Code CA) ; • Opérations

comptabilité de tous les mois correspondant à cet exercice (c à d du 01 /01/2008 AU 31/12/2008) : Chemise de centralisation Chemise des achats Chemise des instances Chemise de la T.V.A Chemise de la C.N.S.S Chemise de la banque Chemise de la caisse Chemise des travaux 2- Les rôles de la fiduciaire Le fiduciaire propose différents services à ses clients qu’on peut les résumés en trois catégories : La comptabilité ; Le conseil ; La fiscalité ; 2-1 : La comptabilité : La comptabilité

d’achat, de vente, de banque, de caisse de travaux, et des pièces de l’opération diverses (TVA et CNSS) Un journal auxiliaire dont on enregistre toute opération déjà classée. Un journal opérations diverses (OD) qui comporte les écritures d’ouverture de l’exercice concerné, des opérations de la paie, de la déclaration de la TVA et d’autres opérations diverses. Un tirage du grande livre, de la balance et des pièces annexes à la déclaration fiscale qu’on obtient après la saisie des opérations Il faut classer