Trésorerie Zéro

des copropriétaires. Appels de provisions pour charges courantes. Paiement des factures courantes et des salaires, répartition des dépenses entre copropriétaires. Présentation des comptes de gestion, état des créances et dettes, situation de trésorerie, budget prévisionnel pour les comptes annuels. Etablissement et mise à jour du fichier de la liste des copropriétaires et du carnet d’entretien de la copropriété. c. Assurances Souscription et mise à jour des polices multirisques. Déclarations

55 Chapitre 4 Un environnement légal européen Les obligations des comptes consolidés Le cadre conceptuel Une nouvelle approche des états financiers Documents de synthèse IAS/IFRS Le compte de résultat Le bilan L’annexe Le tableau de flux de trésorerie L’état de variation des capitaux propres Les principales divergences IFRS/PCG Information sectorielle (IAS 14) Aménager le système d’information Obtenir une information plus détaillée Autres normes Normes sur l’audit des comptes consolidés Normes

55 Chapitre 4 Un environnement légal européen Les obligations des comptes consolidés Le cadre conceptuel Une nouvelle approche des états financiers Documents de synthèse IAS/IFRS Le compte de résultat Le bilan L’annexe Le tableau de flux de trésorerie L’état de variation des capitaux propres Les principales divergences IFRS/PCG Information sectorielle (IAS 14) Aménager le système d’information Obtenir une information plus détaillée Autres normes Normes sur l’audit des comptes consolidés Normes

financière par le bilan fonctionnel………………………………....5 1.3.1 Le Fonds de Roulement ou l’équilibre à long terme…………………….11 1.3.2 L’analyse du Besoin en Fonds de Roulement ou le besoin de financement à court terme…………………………………………………………..14 1.3.3 Le niveau de trésorerie de l’entreprise……………………………………17 1.3.4 L’importance du poste clients et fournisseur en quelques ratios…….20 1.4 Synthèse……………..…………………………………………………………….22 Chapitre 2 : Les solutions possibles pour optimiser la gestion de son poste clients..…………………………………………………………………………………

gestion de la tresorerie applique a la pme 16 Chapitre 1 : La gestion de la trésorerie des PME: 16 Section 1 : Étudier les équilibres financiers du bas du bilan: 16 I. Le bilan fonctionnel: Bilan vu par un gestionnaire : 16 II. Le bilan financier: Bilan vu par un banquier: 18 III. Ratio de liquidité: 21 Section 2 : Prévoir les besoins en trésorerie: 21 I. Prévisions financières à court terme: Le budget de trésorerie: 21 a. Les prévisions de trésorerie dans le cadre d'une

I/ la gestion de trésorerie I/ Principes des dates de valeur II/ La chambre de compensation II/ Les conditions bancaires a- Les conditions standards b- Le coût du découvert c- Les commissions IV/ Application : a- Détermination des dates de valeur des opérations bancaires b- Construction du tableau d’échelle trimestrielle d'intérêt c- Calcul des composantes du coût du découvert V/ Etude de cas III/ La négociation avec la banque II / le budget de trésorerie I/ le budget de trésorerie 1/ Définition 2/

retrouverons les mêmes comptes que dans le bilan comptable, mais avec un classement différent. 2.1. L’actif du bilan fonctionnel ACTIF L’actif du bilan fonctionnel se compose de trois rubriques : – l’actif stable, – l’actif circulant, – la trésorerie active. ➜ ACTIF STABLE 2.1.1. L’actif stable Actif : Stable : Ce que l’entreprise possède... de façon durable. Quels sont les postes de l’actif qui répondent au critère de durabilité ? Les immobilisations constituent des actifs STABLES par excellence

Mémoire de fin d’études: L’audit de la gestion de trésorerie au sein des compagnies d’assurance Présenté par: L . MAGHRAOUI HASSANI GI Encadré par : Mr A. ANDALOUS Année Universitaire 2004 - 2005 CNIA ASSURANCE Dédicaces A mes très chers parents : En témoignage de ma reconnaissance pour tous les sacrifices consentis pour mon éducation et ma formation, ainsi que pour leur soutien. Nulle dédicace ne saurait exprimer suffisamment ma gratitude, mon amour et mon profond respect. A mes

Plan du cours Plan du cours EKOGEST.BLOGSPOT.COM 2 facebook.com/IKO.GES BloG d'Economie et Gestion GESTION FINANCIERE Première partie: Gestion financière à CT Rappel: l’analyse financière Chapitre 1: Gestion du BFR. Chapitre 2 :La Gestion de trésorerie Deuxième partie: Gestion financière à LT Chapitre 1: choix de investissements Chapitre 2/ La rentabilité des investissements Chapitre 3 : choix des moyens de financement EKOGEST.BLOGSPOT.COM 3 facebook.com/IKO.GES BloG d'Economie et Gestion

privilégiée. 65% interlocuteurs extérieurs : 25% Clients 10% fournisseurs 30% Autres 35% acteurs internes : 20% subordonnés de rang N-1 8% subordonnés de rang N-2 2% secrétariat 5% autres 1.2- Les outils de pilotage - La gestion de trésorerie - La construction de tableau de bord - Le calcul du coût de revient 1.3 Un « bon manager » La fonction commerciale et marketing : capter une clientèle La fonction financière : gérer les risques internes Enfin, les qualités dominantes