Saisie Journal De Caisse

d’où l’intérêt du choix de notre thème d’étude « le traitement comptable des journaux auxiliaires », le système comptable des traitements des informations des flux financiers le plus utilisé actuellement avec l’informatisation du traitement des opérations comptables. Notre travail se présente en deux grandes parties que sont : la présentation de la LONAB ; le thème de notre étude : le traitement comptable des journaux auxiliaires. CHAPITRE I : PRESENTATION DE LA LONAB

........................................................................................ 3 1.3. Contrôles d'équilibre. ..................................................................................................... 3 1.4. Contrôle du compte CAISSE. ........................................................................................ 4 Chapitre 2. LETTRAGE DES COMPTES...................................................................................... 5 2.1. Principe. ..................

L’acceptation de la mission 10 III.2 Assistance comptable de l’entreprise 11 III.2.1 Réception, vérification et classement des pièces comptables 11 III.2.2 Le traitement comptable des pièces 12 III.2.3 Imputation des pièces comptables 12 III.2.4 La saisie informatique des pièces comptables 15 SUGGESTIONS 17 RECOMMANDATIONS 18 CONCLUSION 19 Remerciements Ce rapport ne saurait être élaboré sans le soutien et les conseils des personnels qui n’ont ménagé aucun effort pour nous guider jusqu’à sa réalisation

fiches de caisse, les extraits bancaires et les frais généraux. * Les factures d’achat sont tout d’abord classées par mois, par ordre alphabétique selon le nom des fournisseurs et enfin par date. Lors de la saisie, le comptable lui attribue un numéro. Cette numérotation commence par 1 pour la facture du premier mois et suit un ordre croissant, ceci permettant de retrouver aisément la facture au moment du lettrage et pour d’éventuelle recherche sur celle-ci. * Les fiches de caisse sont journalières

m'avait confié dans l'ordre les tâches suivantes : 1) Classement des pièces justificatives 2) Passation des écritures comptables 3) Vérification des comptes (Vérification de mon tuteur) 4) Saisie des écritures comptables 5) Lettrage et Analyse des comptes 1ERE Partie : Préparation à la saisie Pour la réalisation de cette partie, mes interlocuteurs m'ont fourni différents documents en guise de support : Un plan comptable propre à la société pour me permettre de procéder à la codification

Présentation de l’entreprise • Organigramme du cabinet • Emplacement bureaux • Travaux effectuée 1. Codification des factures avant la saisie 2. Saisies des comptes 3. Le lettrage des comptes 4. Rapprochement bancaire 5. Créer un numéro de compte 6. Créer un journal 7. Recherche opérations diverses 8. Classement • Conclusion Présentation de l’entreprise Sud Alpes Audit (S2A), SARL au capital de 8 000

PRESENTATION DU SERVICE COMPTABILITE 1. L’ORGANISATION……………………………………………………..P7 2. PRESENTATION DU LOGICIEL……………………………………..P8 3. EXPLOITATION DU LOGICIEL……………………………………...P9 IV/ PESENTATION DES TACHES EFFECTUEES 1. JOURNAL ACHAT……………………………………………………..P11 2. JOURNAL CAISSE……………………………………………………..P11 3. JOURNAL PAIE………………………………………………………...P12 4. DECLRATION TVA…………………………………………………...P13 CONCLUSION……………………………………………………………….P14 Mes remerciements s’adressent au premier lieu à mes parents qui font ses efforts

Acceptation avoir Remise encaissement Dépréciation Emission avoir Comptabilisation Personne 1 Personne 2 Personne 3 Personne 4 CAISSE Autorisation dépenses Tenue du brouillard Visa du brouillard Détention des espèces Contrôle de caisse Comptabilisation personne 1 personne 2 personne 3 personne 4 STOCK Manipulation Réception Commande Ordre de sortie

------------------------------------------------- IV/ PESENTATION DES TACHES EFFECTUEES 1. ------------------------------------------------- JOURNAL ACHAT……………………………………………………..P11 2. ------------------------------------------------- JOURNAL CAISSE……………………………………………………..P11 3. ------------------------------------------------- JOURNAL PAIE………………………………………………………...P12 4. ------------------------------------------------- DECLRATION TVA…………………………………………………...P13 -------------------------------------------------

Taches effectuées : 5 Classement comptable. 5 Passation des écritures. 5 vérification des comptes. 6 Saisie des écritures. 6 Analyse des comptes. 6 Gestion de paie. 7 Partie analytique : 7 Apports du stage. 7 Externalisation : vue général. 8 Conclusion : 9 Annexes : 10 Salaires nets à payer. 10 Bulletin de paie. 10 Journaux de paie. 10 Déclarations de la cnss. 11 Déclarations de la cimr. 11 L’impôt sur le revenu. 11 Logiciel