Reporting De Trésorerie

Powerpoint et Excel. En effet, le premier étant utile pour personnaliser les bureaux ERP en fonction de l'entreprise et le second pour effectuer les imports/exports de données. Enfin, les ERP sont aussi compatibles avec des outils de reporting (Crystal Report en général). Le reporting étant utilisé en particulier pour le module de gestion relation client, que nous verrons par la suite. II- Architecture modulaire d’un ERP Un ERP est un ensemble dont toutes les parties fonctionnent les unes avec les autres

département de Recherche action paneuropéenne de la Société Générale.[6] D’après une enquête datant de novembre 2003, menée conjointement par le cabinet d’audit KPMG, et CARTESIS, éditeur de progiciels de consolidation et de reporting, auprès de 70 groupes français ayant lancé le chantier IFRS, le coût de passage au référentiel IAS-IFRS est appréhendé de façon encore assez floue :[7] - 54 % le situent en dessous d’1 million d’euros. - 15 % le chiffre entre 1 et 3

agencés comme suit : Le premier chapitre intitulé « Présentation des tableaux de bord » portera, principalement, sur la définition des tableaux de bord, leurs rôles au sein de la banque, les dissemblances ainsi que les ressemblances qu’ils ont avec le reporting et le Management Information System. Le deuxième intitulé « Méthodologie de conception des tableaux de bord » sera consacrée à la présentation des préalables à la mise en place de cet outil ainsi que les étapes de son élaboration. Le troisième chapitre

Vu pour la marge mais faut-il toujours collecter un dépôt avant de faire le crédit ? LOI 20 Les banques utilisent la trésorerie des dépôts pour honorer les crédits qui se terminent par un retrait. Mais le dépôt ne précède pas forcément le crédit. Cool ! Les banques créent les dépôts ! En cas de fuite de dépôt, il faut être capable de virer l ’équivalent en trésorerie Banque A 1 Crédit à Paul Dépôt de Paul Octroi d ’un crédit de 100 à Monsieur Paul 2 A à la BDF Dépôt J

actionnariat de la Société Questions administratives autorisations à caractère financier Rémunérations des mandataires sociaux plans d’options - attributions d’actions gratuites Éléments susceptibles d’avoir une incidence en cas d’offre publique Reporting social du Groupe Conséquences de l’activité sur l’environnement Faits exceptionnels et litiges Événements postérieurs à la clôture Évolutions récentes et perspectives 2 4 5 6 7 8 11 18 24 27 29 30 31 33 35 43 44 59 68 69 69 71 72 76 81 82 83 84 85

41 normes IAS, toutes ne sont plus en vigueur aujourd’hui.  Le nouvel IASB a été créé le 22 mars 2001 et est entré en fonction le 2 avril 2001.   Les SIC (Standing Interpretations Committee) sont devenus les IFRIC (International Financial Reporting Interpretations Committee) Les normes IAS s’appellent dorénavant IFRS (mai 2002) 8 Les différentes instances – Cadre de l’IASB Fondation (IASCF) IFRS Advisory council Conseil Le Board (IASB) Comités spécialisés IFRS Interpretations Committee

toutes les opérations bancaires, sans toutefois disposer de réseau propre. • Organisme central bancaire des BPR. A ce titre elle coordonne la politique financière du Groupe, assure le refinancement des BPR et la gestion de leurs excédents de trésorerie, ainsi que les services d’intérêt commun pour le compte des organismes du groupe. Les Banques Populaires Régionales: Banques de proximité, actuellement au nombre de 11 , ce sont des établissements de crédit habilités à effectuer toutes les opérations

ni figées. A titre d’exemple, en voici quelques-unes unes qui peuvent donner une idée des changements à venir. IAS 2 : suppression de la méthode LIFO comme méthode de détermination du coût des stocks La norme IAS 7 impose un tableau de flux de trésorerie de l’exercice détaillé selon la nature des activités : opérationnelles, d’investissement et de financement. La norme IAS 16 apporte des précisions sur l’approche de la comptabilisation par composantes (exemple : comptabilisation séparée du fuselage

gestion . Statistiques Achats/clients Dernière situation . Plan et axes analytiques . Budgets détaillés exercice à venir . Fichier article . Prix de revient .Modèle de Reporting .Suivi des investissements (3 dernières années) 13) INFORMATIQUE . Progiciels utilisés :  Gestion de Production  Comptabilité, Trésorerie  Paie . Type de serveur / réseau . Nombre de postes informatiques 14) AUDIT INTERNE .Manuel de procédure .Rapport audit interne ou externe .Cartographie des risques

différents services de l’entreprise. Processus et Outils : Prévoir : planification et plans d’investissement. Financement / cash flow 
(excédent de trésorerie générer par l’investissement)
 Calculer les coûts de production pour fixer le prix de vente ! IL FAUT PREVOIR à COURT TERME Prévisionnel – Réalisée = Ecarts quantité et Prix Reporting : faire remonter à la maison mère certaines infos : chiffre d’affaire, montant de la rentabilité, et les fais marquant du mois. Faire des tableaux de bords :