Tresorerie Communale

des clients et des fournisseurs - Savoir faire des dirigeants grâce à une bonne expérience professionnelle - Existence d’un réseau de relations entretenues au sein de la profession, qui favorise l’obtention de contrat Les faiblesses : - La trésorerie de l’entreprise est très irrégulière - Les commandes, dans le secteur des plastiques, sont incertaines - Le capital initial de départ a été très faible (5000 euros) Relations avec l’environnement : Les opportunités : - Peu d’investissements

Estimation du chiffre d’affaires prévisionnel sur les trois premières années et son mode de calcul Calcul du seuil de rentabilité Calcul du BFR Plan de trésorerie [pic] COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL Précisez le mode de calcul de votre chiffre d’affaires prévisionnel : [pic] PLAN DE TRESORERIE [pic] CALCUL DU SEUIL DE RENTABILITE Le seuil de rentabilité indique le niveau d’activité qui ne laisse ni bénéfice ni perte, il est également nommé

gestion des immobilisations et des amortissements, - suivi des charges constatées d'avance, - intégration des OD de paie et des notes de frais, - suivi et analyse des comptes, - établissement des déclarations fiscales et sociales, - gestion de la trésorerie, - établissement de la liasse fiscale, - participation aux clôtures. Cette description prend en compte les principales responsabilités ; elle n'est pas limitative. Profil recherché : Vous êtes issu(e) d'une formation supérieure en comptabilité/finance

| |ajouter les effets escomptés non échues |   Trésorerie : |[pic] | |faire figurer les disponibilités

toujours disposer de financements liquides suffisant pour faire face aux demandes de remboursements liquides (comme une dette fournisseur), sans quoi elle est en cessation de paiement. Une marge de manœuvre est nécessaire pour éviter tout problème de trésorerie, c’est le fonds de roulement. 3. Le fonds de roulement Il peut se définir comme l’excédent de ressources stables sur les emplois durables de l’entreprise. Il est calculé à partir du bilan fonctionnel dans lequel Les AMTS sont portés au

opérations courantes de l'entreprise. - les emplois et les ressources circulants de trésorerie résultant des opérations réalisées par l'entreprise. BILAN FONCTIONNEL ACTIF EMPLOIS STABLES EMPLOIS CIRCULANTS Immobilisations brutes Emplois circulants d'exploitation et hors exploitation Trésorerie active PASSIF Ressources propres Dettes financières Ressources circulantes d'exploitation et hors exploitation Trésorerie passive RESSOURCES DURABLES RESSOURCES CIRCULANTES 2. INTERETS Visualiser les

| |Travaux périodiques sociaux | |Gestion de la trésorerie | |Contexte de l’activité :

modes de versements des intérêts sont envisageables : – si les intérêts sont versés ou payés en début de période, les intérêts sont dits précomptés. Ce type de paiement est utilisé pour certains placements (compte à terme, bon de caisse, billet de trésorerie) ou crédits ( escompte, crédit-bail) – si les intérêts sont versés ou payés en fin de période, les intérêts sont dits post comptés. Alors, Le taux précompté correspondant au taux post compté, est le taux qui permettrait sur un capital placé (

4 astuces pour faire travailler votre trésorerie Chef d'entreprise Magazine N°18 - 01/05/2007 - Houda El Boudrari Ne laissez pas dormir votre argent. Un excédent de trésorerie inactif n'est pas un très bon indicateur pour votre entreprise et peut se traduire par un manque à gagner important. Quatre conseils pour concilier prudence et rentabilité. 1 FIXEZ D'ABORD LA DUREE ET LE RISQUE «Trouver le bon équilibre entre trois facteurs la liquidité, le risque et le rendement», c'est la règle d'or de

DIVERSES", puis du compte de trésorerie concerné. 3 – Pour la subvention d'équilibre Il s'agit, également, d'un enrichissement de l'entreprise, mais dont la cause ne peut être recherchée, comme pour la subvention d'exploitation, dans une insuffisance de prix de vente ou dans un excès de charges à supporter. En conséquence, elle est comptabilisée hors activités ordinaires au crédit du compte 88 "SUBVENTIONS D'EQUILIBRE" par le débit du compte 449, puis du compte de trésorerie concerné.