Les Apports De Bale Iii

Thème n°2 : Les organismes de régulation Il ya eu plusieurs élément (g20 ; comité de bale) qui ont fait avancer les évènements notamment les dernières crises. Pour tout le monde il s’agissait de tirer des leçons de la crise. Aujourd’hui on a un cadre normatif qui va régir, la finance a progressé plus rapidement que la règlementation, le législateur cour après la finance. 1ère étape de la règlementation en 1988 : bale 1 (ratio Cooke) : imposer aux banques des ratios de solvabilité. A l’époque crise

I :PERESENTATION DE L’ORGANISME DE STAGE 7 I. Présentation d’ATTIJARIWAFA BANK : 8 II. Présentation de l’agence d’accueil 10 PARTIE II : LE CONTRÔLE INTERNE. 11 I. Introduction : 12 1. Contexte réglementaire : 12 2. Recommandations de Bâle II : 13 II. Objectifs du contrôle interne: 14 1. Définitions : 14 2. Périmètre du dispositif de Contrôle Interne : 14 3. Les niveaux de contrôle interne arrêtés : 15 4. Domaines et sous-domaines de contrôle BPP : 17

l'ensemble du système bancaire s'écroule). Ces ratios permettent de contrôler la liquidité, la solvabilité et l'équilibre financier des établissements de crédit et des entreprises d'investissements. Le ratio de solvabilité appelé ratio Cooke ( Bâle I) institué en 1988 suite au Krach de Wall Street en 1987, et est destiné à mesurer la solvabilité des banques et des établissements assimilés: il définit les exigences en fonds propres qu'elles doivent respecter en focntion des risques pris. Le ratio

CADRE DE L’ETUDE 8 SECTION I : LE CONTRÔLE INTERNE 8 I-Définition du contrôle interne et principes 8 I-1Définition 8 I-2Principes 9 II-Composants du contrôle interne 11 SECTION II : CADRE NORMATIF 16 I-Normes internationales : Comité de Bâle 16 II-Normes UEMOA-BCEAO 17 CHAPITRE II : LE MILIEU BANCAIRE 19 I- Nécessité de mise en place du contrôle interne au niveau des banques 19 I-1 Raisons internes 19 I-2-Raisons externes 20 II-OBJECTIFS ET FINALITES 20 II-1 Objectifs 20 II-2

risque…………………………………………………………13 CHAPITRE II : Le risque de contrepartie : Identification et mesure Section 1 : Identification du risque de contrepartie……………………………………..18 Section 2 : Mesure du risque de contrepartie……………………………………………20  CHAPITRE III : Gestion du risque de contrepartie Section 1 : Les instruments traditionnels de gestion du risque de contrepartie…………37 Section 2 : Les nouvelles méthodes de gestion du risque de contrepartie………………44 CHAPITRE IV : Risque de contrepartie

même mécanisme de la Mousharaka, impliquant un principe de partage de profits et de risque. Le partenariat comporte le gérant (un moudarib) qui sera chargé de placer les fonds pour le compte des investisseurs (Rab-al mal) dans le projet sans aucun apport en capital de sa part. Les profits sont répartis selon des ratios définis contractuellement mais à la différence de la Mousharaka, les pertes sont supportées uniquement par les investisseurs. 3.5.11. Aide financière : Al Quard AL Hassan 

petite fraction des dépôts qu'elles gèrent (2 % dans la zone euro) sur leur compte en monnaie centrale. Enfin, les banques doivent respecter des normes de fonds propres : 8 % de leurs actifs risqués avant la crise, 10,5 % d'ici quelques années quand Bâle III sera entré en application. Tout cela signifie que pour prêter 1 000 euros, la banque n'a certes pas besoin de 1 000 de ressources préalables, mais elle ne peut pas pour autant le faire à partir de zéro. Les banques avaient aisément recours aux emprunts

l’entreprise C La trame de l’entretien : la démarche commerciale II L’entretien commercial : le face à face A La découverte de l’entreprise : les questions d’investigation B Les Univers des besoins : les questions d’identification III Le diagnostic post rendez-vous à l’appui des documents comptables A L’analyse économique : compte rendu d’entretien B L’analyse financière à l’appui des documents comptables Conclusion Introduction : La prospection et le gain de

FFSA Solvabilité II (Solvency II en anglais) est un projet de réforme européenne de la réglementation prudentielle s’appliquant au secteur de l'assurance. Dans la lignée de Bâle II pour les banques, son objectif est d’encourager les organismes à mieux connaître et évaluer leurs risques notamment en adaptant les exigences réglementaires aux risques que les entreprises encourent dans leur activité. Les exigences sont structurées en trois piliers constitués par les exigences quantitatives (premier

................................................................. 16 Chapitre III : LA GESTION DES IMMOBILISATIONS : ............................................................... 17 Section 1 : Objectifs et apports de la gestion des immobilisations............................. 17 a. Objectifs : ..................................................................................................... 17 b. Apports : .............................................................................