La Problématique Du Secret Bancaire

La conduite diplomatico-stratégique (Raymond Aron) A- La diplomatie : dialogue et rapports de force  7 modifications organisation internationale XXe s · Suite WW1 : condamnation diplomatie secrète + importance opinion publique (médias)· Progrès transports + communications  diplomatie directe <> Chefs Etat (plus (-) diplomates)· Développement OI  cadre permanent dialogue + négociation · Dimension économique diplomatie ++  Chefs Etats

NORMATIF 16 I-Normes internationales : Comité de Bâle 16 II-Normes UEMOA-BCEAO 17 CHAPITRE II : LE MILIEU BANCAIRE 19 I- Nécessité de mise en place du contrôle interne au niveau des banques 19 I-1 Raisons internes 19 I-2-Raisons externes 20 II-OBJECTIFS ET FINALITES 20 II-1 Objectifs 20 II-2 Finalités 21 SECTION 2 : Analyse et évaluation des risques inhérents à l’activité bancaire 22 I-Identification des risques 22 II-Evaluation des risques 24 DEUXIEME PARTIE :OUTILS DE CONTROLE

a de compétition entre les entreprises/les opérateurs et meilleur est le fonctionnement du marché . Quand il n’y a plus de concurrence on crée un déséquilibre => les prix vont avoir tendance à augmenter . Le droit de la concurrence a donc une problématique : doit encourager la concurrence , la stimuler ET EN MEME TEMPS empêcher des débordements ( comportements illicites ou déloyaux) * Droit de la concurrence = régit les relations entre les agents économiques de manière à stimuler la concurrence

de   suivre  un  vrai  fil  conducteur  dans  la  rédaction.  Benoit  m’a  également  aidé  à  obtenir  la  cohérence   nécessaire  pour  répondre  de  la  meilleure  des  manières  à  ma  problématique.  Je  tiens  également  à   remercier   Madame   Françoise   Dos   pour   son   aide   précieuse   dans   l’approche   juridique   et   règlementaire  du  sujet  étudié.       Mes  remerciements

nouveaux Finance  Islamique  et  Suisse   12     2009-­‐2010   moyens de financements en conformité avec la Charia. En 1979, le Pakistan islamise totalement son secteur bancaire. En 1983, le Pakistan se fait suivre et le Soudan ainsi que l’Iran convertissent aussi leur secteur bancaire. Nombreux sont les pays islamiques du Golfe et de l'Asie qui ont entrepris la même démarche. Nous avons entre autre l’Arabie Saoudite, les Emirats Arabes Unis, l’Indonésie et la Malaisie. Entre

- - I/ AUDIT BANCAIRE CHAPITRE 1 : CARACTESTIQUE DU SECTEUR BANCAIRE Après une présentation de l’environnent, seront examinées : Les spécifiques de l’audit dans le secteur bancaire ; L’adaptation aux établissements de crédit de la démarche de l’auditeur, qui se traduit par l’importance de l’approche des risques et du contrôle des systèmes de traitement de l’information. Section 1 : Environnement L’environnement bancaire se caractérise par une dualité de l’information financière et l’importance

...........................................................................................8 III) - Stratégie Actuelle de la S.G.M.B………………...…………………………..…………10 I. II. Chapitre I: Approche Théorique du Contrôle de Gestion Bancaire I) - Evolution de l’environnement bancaire au Maroc……….…………………………..14 II - Enjeux du contrôle de gestion face à ces changements………………………..….....15 III) - Contrôle de Gestion au Sein de la Société Générale……….………........................16 Chapitre II : Diagnostic et

Roger Lenglet (L'eau des multinationales, Profession corrupteur, L'argent noir des syndicats...), Jacques Derogy (Enquête sur les ripoux de la Côte), Sophie Coignard (Rapport Omerta, Les bonnes fréquentations), etc. Les paradis fiscaux et le secret bancaire sont également l'objet d'une réglementation de plus en plus stricte bien que les États interprètent chacun différemment en droit interne les différents traités et conventions afférents. Ces paradis peuvent en effet recueillir les fonds détournés

pénalement sanctionné dans la plupart des pays. Ce faisant, ce phénomène est surveillé de près par ceux que l’on nomme communément les « gendarmes de la bourse » ([12]) ; dans le cas particulier de la Belgique, l’autorité compétente est la Commission Bancaire et Financière et des Assurances (CBFA, ([13])). D’autre part, les sociétés cotées bénéficient de différents « outils » afin de régler ce problème. Pensons par exemple à une amélioration des programmes de formation, des techniques de contrôle de l’action

1995 : lancement d’internet au Maroc. 1999 : 36% des établissements sont connectés au réseau internet. Entre les années 1999 et 2000 : la réalisation des premières activités du ecommerce par l’artisanat et quelques établissements touristiques et bancaires. En août 2009 la création du conseil national des technologies de l’information et l’économie numérique. 10 novembre 2009 : la mise en place de la stratégie nationale "Maroc Numeric 2013". Tableau représentant des chiffres de l’évolution du