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DEVOIS 3 P8 Et P9

593 mots 3 pages
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DEVOIS 3
1) Au premier Semestre N.
a) Le budget des encaissements :

JANVIER
FEVRIER
MARS
AVRIL
MAI
JUIN
TOTAL
BILAN
VENTE HT
16 000
40 000
44 000
44000
44000
56000
244000 VENTE TTC
19 136
47 840
52624
52624
52624
66976
291824

ENCAISSEMENT SUR DES VENTES:

_AU COMPTANT
9568
23920
26312
26312
26312
33488

_À 30 JOURS 965
23920
26312
26312
26312

TOTAL POUR LES 6 MOIS

258336

AUTRE ENCAISSEMENT:

apport en capital
2400

2400

TOTAL ENCAISSEMENT
33568
33488
50232
52624
52624
59800
282336

b) Budget de la TVA :

JANVIER
FEVRIER
MARS
AVRIL
MAI
JUIN
BILAN
TVA COLLECTEE
3136
7840
8624
8624
8624
10976 TVA DEDUCT.SUR IMMO
784

2940

TVA. DEDUCT SUR ABS
3292
2587.20
2587.20
2587.20
3292.80
3292.80

CREDIT TVA PRECEDENT 940.80

TVA DUE 4312
6036
3096.80
5331.20
7683.20

CREDIT TVA
940.80

TVA A DECAISSER

4312
6037
3097
5331

C) Budget des encaissements:

JANVIER
FEVRIER
MARS
AVRIL
MAI
JUIN
TOTAL
Achat de matière premières
20092.80
15787.20
15787.20
15787.20
20092.80
20092.80
107640
Acquisition d'immobilisation
6184

17940

24123
Charges du personnel
11200
11200
11200
14000
14000
14000
75600
Sous-traitance
1600
2400
3000

7000
Autres charges
5140
4720
3700
4560
5000
5320
28440
Tva à décaisser

4312
6037
3097
5331
18777
TOTAL DECAISSEMENT
44216.80
34107
37999.20
58324.20
42189.80
44743.80
261581
d) Budget de trésorerie du 1er semestre

JANVIER
FEVRIER
MARS
AVRIL
MAI
JUIN
BILAN
TRESORIE DEBUT DE MOIS
0
-10648.8
-11268
964.80
-4735.40
5698 ENCAISSEMENTS
33568
33488
50232
52624
52624
59800

DECAISSEMENTS
44216.8
34107.20
37999.2
58324.2
42189.8
44743

TRESORERIE FIN DE MOIS
-10648.8
-11268
964.80
-4735.4
5698.8
20755

Au Budget nous avons : des ventes en HT : au mois de janvier 16 000, au mois de février 16 000 x 2,50= 40 000 et enfin

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