Caissier Dans La Banque

enregistrements)………………………………....11 3.2.2- Obtenir l'assurance que les paiements et les recettes enregistrés correspondent à la réalité (réalité des enregistrements………………………………………….13 3.3- Examen des comptes………………………………………………………………...…15 3.3.1- Examen des comptes de banque…………………………………………………..15 3.3.2- Examen des comptes de caisse…………………………………………………….16 3.4- Préparation du rapport d’audit……………………………………………………...17 Annexes……………………………………………………………………………………….18 I. Introduction à l’étude du module « Trésorerie »

de la BMCE d’El Jadida a été très bénéfique, et m'a permis d'acquérir et d’enrichir mes connaissances, de prendre contact avec la vie professionnelle, et de profiter du savoir et de l’expérience de l’équipe BMCE d’El Jadida. 4 INTRODUCTION : La banque est une institution financière qui gère les dépôts et collecte l'épargne des clients, accorde des prêts et offre des services financiers. Elle effectue cette activité généralement grâce à un réseau d'agences et aussi de plus en plus des nouveaux canaux

[pic] [pic] BANQUE POPULAIRE DE MEKNES AGENCE AIN TAOUJDATE EFFECTUE PAR LAHBIB ELBOURIKI PERIODE : DU 03/04/11AU 03/06//11 Sommaire Agence AIN TAOUJDATE 1. L’agent commercial • Opérations de retrait • Opérations de versements • Opérations de change 2. Chargé de produit • Ouverture de compte • Les services liés au compte • Types de comptes ouverts auprès

». En effet, celui-ci regroupe deux activités commerciales ; la première spécialisée dans les opérations bancaires sous le nom de « Banque Postale » et la seconde spécialisée dans l’acheminement des courriers et objets, plus connue sous le nom de « la Poste ». La poste assure la distribution de ses propres produits ainsi que deux du Groupe (Courrier, Colis, Banque) à travers les 17107 points de vente répartis sur l’ensemble du territoire, dont 6454 sont gérés en partenariat avec des communes ou

compte a)Le Guichetier lui remet un bulletin de versement espèce en lui demandant le montant à verser qui sera indiqué en chiffre et lettre b) Le client signe un versement espèce c) Le client se dirige vers le caissier lui délivre l’argent et le bulletin de versement d) Le caissier reçoit l’argent et appose le cachet reçus sur bulletin ensuite il délivre l’original du bulletin et garde la pièce de position qui sera enregistrée sur l’ordinateur en créditant le compte client et débitant le compte

JOURNAL DE BANQUE N° ligne 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Report : Motif du mouvement Dépense Recette Solde progressif N° de chèque (C)Solde à reporter Page N°000 N° de pièce Imputation RES Date Affectation au compte de réserve Totaux Code REM PRES SAL LOY TRA BUR TEL FOR INV FIN EXP CEX COT ADH INT PEX DON VIR RES (A)Total dépenses (B)Total recettes TABLEAU D'IMPUTATION (faire la somme des montants par imputation) Remboursement des adhérents

privilégient les paiements par chèques et par traite car ces derniers sont sécurisants et permettent à l’entreprise d’avoir un contrôle permanent sur eux. En effet, les mouvements bancaires sont retracés sur des états tenus soit par des tiers soit par la banque, ce qui permet à l’entreprise d’avoir un suivi de ses opérations. Un bon système de contrôle interne est celui qui permet d’utiliser la caisse pour le règlement des petits montants. 1-Les paiements a) Par chèques Même si le chèque est sécurisant

comptabilité. Ce contrôle doit être matérialisé par des états de rapprochement bancaires mensuels. Les suspens mentionnés sur les états de rapprochement bancaires doivent être analysés et faire, le cas échéant, l’objet de réclamations auprès des banques. V- Contrôle des conditions bancaires La maîtrise des conditions bancaires peut se révéler être une source importante d’économies en frais financiers. Le rôle du responsable financier intervient : Dans une première étape pour la négociation

Client Acheter Payer Caisse Bénéficier réduction Payer CB Payer chèque Payer liquide Groupement des banques 7 4°) On considère le système suivant de gestion d’un DAB (Distributeur automatique de billets) : - le distributeur délivre de l’argent à tout porteur de carte (carte Visa ou carte de la banque) - pour les clients de la banque, il permet : o la consultation du solde du compte o le dépôt d’argent (chèque ou numéraire) - toute transaction est sécurisée

Définition de la fraude 2) Délits voisins 3) Autres infractions et délits dans les affaires II - Manifestations, causes et conséquences A/ Fraude au détriment de l'entreprise () Dans différents secteurs économiques 1) Les banques 2) La grande distribution 3) Les assurances 4) Les autres secteurs économiques () Dans certaines fonctions de l'entreprise 1) Achats et approvisionnements 2) Ventes et marketing 3) Gestion du personnel 4) Investissements