Processus De Gestion De La Tresorerie

GESTION BUDGETAIRE ESTION 1 Objectifs du module Comprendre l’utilité du budget dans la planification et le contrôle. Dresser les différents budgets et en comprendre les objectifs. 2 Budgets • Notion de management (PODC) P = planification O = organisation D = direction C = contrôle 3 Lead Consulting - 2009 Budget : outil de planification et de contrôle • « En affaire, les budgets présentent sur papier ce que veut faire l ’entreprise pour atteindre ses objectifs. » 4

BREVET DE TECHNICIEN SUPERIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION » FICHE D’ACTIVITÉ NOM, Prénoms du candidat : ACTIVITE N° 4 Période : 2eme année 2eme semestre INTITULE DE L’ACTIVITE : CAS MARTINE : Elaboration du budget de trésorerie et des documents de synthèse prévisionnels Durée : 9 heures Objectifs de l’activité :  établir un budget de trésorerie  présenter le bilan et le compte de résultat prévisionnel qui en découlent  automatiser les calculs afin de pouvoir évaluer

Introduction : 4 Chapitre préliminaire : 5 CHAPITRE I : BUDDGET DE TRESORERIE 8 Section 1 : Définition du budget de trésorerie : 8 Section 2 : Processus d’élaboration du budget de trésorerie : 10 Chapitre 2 : l’optimisation de la gestion de trésorerie 17 Section1 : connaissance des mécanismes bancaires : 18 Section 2 : la gestion des excédents de trésorerie : 22 Section 3 : la gestion des déficits : 25 Section4 : Les spécificités liées aux opérations

BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS » FICHE D’ACTIVITÉ | | | |NOM, Prénoms du candidat : AFFANE OULOUBE Miryati |ACTIVITÉ N° 1 | |

juridiques Economiques et sociales - Salé – Matière : gestion de trésorerie Niveau : semestre 6 CHAPITRE 1 : CADRE D’ANALYSE DE LA GESTION DE LA TRESORERIE CHAPITRE 2 : LA GESTION PREVISIONNELLE DE LA TRESORERIE CHAPITRE 3 : LA GETSION DE TRESORERIE EN DATE DE VALEUR Pr : Mme M. CHIADMI Année universitaire : 2012-13 Gestion de trésorerie chapitre 1 Pr : CHIADMI 2 CHAPITRE 1 : CADRE D’ANALYSE DE LA GESTION DE LA TRESORERIE I : Les mécanismes fondamentaux du circuit financier

Introduction Misez sur un seul système pour tous vos besoins bancaires professionnels Que votre entreprise soit une société d’envergure mondiale, un grand gérant d’actifs, un hedge fund ou tout autre établissement aux besoins financiers complexes, la gestion de vos opérations bancaires n’est pas une mince affaire. A la multiplicité des comptes – caisse, devises étrangères, titres, pour ne citer que ces exemples – s’ajoute souvent celle des banques. Des paiements et une foule d’autres instructions doivent

Section 4 : GESTION DE LA TRESORERIE Chapitre 1 : Encaissement chèque ou virement client Chapitre 2 : Encaissement versement bancaire client Chapitre 3 : Suivi des comptes bancaires Chapitre 4 : Gestion de la caisse Chapitre 5 : Approvisionnement de la caisse en espèces Chapitre 6 : Encaissements des paiements des clients Chapitre 7 : Paiement par caisse des factures fournisseurs < X FCFA Chapitre 8 : Paiement des factures fournisseurs par chèques, virements ou effets

BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS » FICHE D’ACTIVITÉ NOM, Prénoms du candidat : Centre d’évaluation : ACTIVITÉ N° 4 INTITULÉ DE L’ACTIVITÉ : Denis Rivière Durée totale: Objectif(s)de l’activité : - Analyse statistique des ventes et prévisions - Résultat prévisionnel. Seuil de rentabilité et marge de sécurité - Besoins en fonds de roulement normatif - Prévisions et budget trésorerie - Résultat et bilan prévisionnels - Tableau de

Plan Introduction Chapitre I : le processus budgétaire Définition de la gestion budgétaire II. Les fonctions de la gestion budgétaire III. Les principes de la gestion budgétaire IV. Les étapes de la procédure de la gestion budgétaire I. Chapitre II : L’articulation des différents budgets I. II. III. Le budget de vente, de production, d’approvisionnement Le budget d’investissement Le budget de trésorerie La budgétisation et implications des acteurs Conclusion IV. Introduction L’environnement

service peut assumer des activités relatives à plusieurs fonctions (dans les petites entreprises). Cependant, de toutes les fonctions auxquelles la gestion de l’entreprise fait appel, la fonction financière est incontestablement la fonction dominante tout simplement parce qu’elle est à l’origine et à l’aboutissement de la plupart des processus économiques : sans argent on ne fait pas grand-chose ; sans revenu on ne survit pas longtemps. Et donc, pour une bonne marche de l’entreprise, voire