Surfer d'argent

confidentialité ou la discrétion des opérations sont assurées. Ces règles très souples permettent de réaliser des opérations financières légitimes (on pense, par exemple, à la réassurance), mais ces opérations peuvent également servir à des fins de blanchiment d'argent ou de fraude fiscale. Les centres offshore les plus célèbres se situent dans les Caraïbes (l'origine de ces centres se situe en 1936, aux Bahamas), mais on peut en trouver également dans d'autres parties du monde (Malte, Luxembourg...)

part, les alchimistes savaient que la lumière noircissait le chlorure d'argent. Vers 1780 Jacques Charles, plus connu pour son invention de l'aérostat gonflé à l'hydrogène, parvint à figer, mais de façon fugitive, une silhouette obtenue par le procédé de la chambre noire sur du papier imbibé de chlorure d'argent et de sulfate de cuivre anhydre. Thomas Wedgwood (1771-1805) fit des expériences analogues avec le nitrate d'argent ; il en publia un mémoire en 1802. De son côté John Herschel en 1819 décrit

Banque et Affaires ------------------------------------------------- Mémoire « Projet de Recherche » ------------------------------------------------- ------------------------------------------------- «  Blanchiment d’argent ------------------------------------------------- Mondialisation financière » Réalisé par Olga Sizova, Laëtitia Virenque Anna Plokhikh, Klaudia Gurbisz Sous la direction de Mme Elisabeth

QUELLES SONT LES CONSEQUENCES POUR LES BANQUES DE L’APPLICATION DE LA TROISIEME DIRECTIVE SUR LA LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT ET LE FINANCEMENT DU TERRORISME? Introduction : Le blanchiment d’argent représente un sérieux danger pour l’Economie mondiale : il n’épargne aucun pays et le FMI a estimé que l’argent blanchi représenterait entre 2 à 5 % du PIB mondial. La prise de conscience internationale remonte au milieu des années 80 (la vague de déréglementation et la mondialisation des circuits

UNIVERSITE PUBLIQUE DU SUD AUX CAYES (UPSAC) Troisième Année Gestion Cours  : Ethique Professionnel Professeur  : Maître P. Jean Robin GEDEON Travail  : Drogue et blanchiment d’argent Préparer par  : ARISTIL Pharel AUGUSTIN Nadège SERAT Mickelange ST FORT Jean Mascary Juillet 2012 En juillet 1989, le Groupe des sept a mis en place le groupe d’Action financière lors du sommet de Paris, en réponse à la préoccupation croissante que constituait le blanchiment

provient : le FMI, l'OCDE, et même ATTAC tiennent une typologie des paradis fiscaux, l'OCDE étant la plus « officielle », car elle intègre un classement des pays selon leur degré de coopération (dans la lutte contre le crime organisé et le blanchiment d'argent, par exemple). A noter que même la France a, d'après certains, des paradis fiscaux, avec les îles de la Polynésie française et Wallis-et-Futuna, où ne s'appliquent ni l'impôt sur les revenus, ni ISF, ni droits de succession. Mais le premier exemple

l’élaboration d’une cartographie des risques, la définition de procédures appropriées à la surveillance de ces risques, le tout relevant du contrôle interne. • Nomination d’un référent de la mise en œuvre du dispositif de lutte au blanchiment d’argent et du financement du terrorisme au sein de la direction (récupérer le nom et la fonction en CA22) • L’approche graduée par les risques. La principale avancée de l’ordonnance du 30 janvier 2009 est l’approche graduée en fonction des risques.

mettre les profits du crime à l’abri. Ce ne sera pas non plus un dilemme pour des organisations criminelles qui se livrent à des activités transfrontalières. Il suffit tout simplement de commettre un tout dernier crime connu par « le blanchiment d’argent » pour réellement fêter la réussite de leur activité. Ce crime « correspond au moment où l’organisation criminelle est la plus vulnérable, car à cet instant unique, l’underground remonte à la surface pour tenter d’acheter son impunité»[1].

à l'usure (taux d'intérêt abusif), 20 milliards grâce au blanchiment d'argent, 10 milliards grâce au racket et la même somme grâce à la drogue, 7 milliards grâce aux vols et cambriolages et 13 autres milliards grâces à des trafics moins importants. Dans certaines villes, comme à Palerme par exemple, 80 % des commerçants sont soumis à la taxe mafieuse. L'usure, le proxénétisme, la drogue donnent lieu au blanchissement d'argent qui a des conséquences très néfastes sur le plan économique. Elles constituent

conservée au Harry Ransom Center à Austin aux Etats Unis 2) Premières observations -Niepce réalise la photographie à l'aide d'une chambre noire mise au point sur une plaque d'étain recouverte de bitume de Judée et de papier imbibé de chlorure d'argent, Le temps de pose est estimé entre 14 et 18 heures -C’est une photographie prise à l’aide d’une camera obscura -C’est une photo de forme rectangle plate -la photographie est exposé sur un cadre mais à l’origine elle n’en a pas -la photographie