Solvabilité II

économiques et financière. Les banques américaines ont massivement accordées des crédits hypothécaires à des ménages américains aux revenus modestes. Ces établissements, échappant aux règlementations bancaires, n’étaient pas obligés de vérifier la solvabilité de leurs clients. Ils savaient que la plupart d’entre eux ne pourraient rembourser leurs dettes mais ils prévoyaient de revendre leurs bien immobiliers pour limiter les pertes et éventuellement gagner de l’argent car le marché immobilier était en

Bank-Cameroun par Tatiana AZOGANG MU KENGNE Université catholique d'Afrique Centrale - Master comptabilité et finances 2011 Dans la categorie: Economie et Finance Télécharger le fichier original précédent sommaire suivant CHAPITRE II. LES TECHNIQUES D'EVALUATION ET DE GESTION DU RISQUE DE CREDIT PAR LES BANQUES Le risque de crédit est le risque de pertes consécutives : · Soit à un défaut de l'emprunteur face à ses obligations : l'emprunteur est incapable d'assurer le paiement

COURS BALE II HEG Genève Finance et Gestion des Risques Fi t G ti d Ri Février 2008 Cours Bâle II, 29 février 2008 1 COURS BALE II PRESENTATIONS ENRICA FERRINI TINGUELY Chargée de cours HES, experte comptable diplômée, enrica.ferrinienrica.ferrinitinguely@hesge.ch Cours Bâle II, 29 février 2008 2 1 COURS BALE II- TOAST • Thème • Objectifs • Animation • Séquence • Accord de Bâle II • Présenter les principales dispositions concernant l’application de l’accord de Bâle II en Suisse

l’Accord intègre les risques de marché en complément du risque de crédit. Bâle II, en 2004, est une adaptation de ce principe à la complexité des évolutions du métier bancaire. Il a notamment cherché à définir un cadre plus complet dans l’appréciation des risques bancaires réels, à rapprocher le capital réglementaire du capital économique, et à inciter au développement d'un modèle interne de gestion des risques. L’approche de Bâle II se veut donc à la fois plus réaliste et plus fine que celle de Bâle I.

pourquoi, le Comité de Bâle, a mis en place des normes prudentielles qui consistent à prévenir les risques dans l’avenir en cas de survenance de crise comme celle de 2007. Il s’agit d’armer les établissements financiers à travers leur ratio de solvabilité, leur liquidité et les risques qui peuvent se présenter. Les normes prudentielles sont nécessaires pour le fait que les banques sont soumises à plusieurs risques qu’elles doivent savoir maîtriser comme les risques financiers, les risques de marché

entre les grandes banques centrales du monde, lesquelles en sont les actionnaires et forment son conseil d'administration. Elle prépare des accords au niveau de son comité de Bâle qui précisent un certain nombre de règles prudentielles (ratio de solvabilité, etc.) applicables à l'ensemble des banques commerciales de la planète : les Accords de Bâle, dont les derniers, les accords de Bâle III. La réforme dite de « Bâle III » vise principalement à : renforcer le niveau et la qualité des fonds propres

emprunts, financement interbancaire, etc. Ce ratio présentait une double contrainte: (fonds propres + quasi fonds propres) / ensemble des engagements > 8% & fonds propres / ensemble des engagements > 4%. Ce ratio était avant tout ratio de solvabilité bancaire et un ratio prudentiel. Mais il ne prenait que très grossièrement en compte le risque plus ou moins élevé des différents prêts accordés. L'accord définissait également ce qu'il fallait considérer comme fonds propres réglementaires et

Sommaire Chapitre 2 : L’impact de bale II sur les PME Introduction Préambule : De Bâle I vers Bâle II Section 1 : La réforme bâloise 1. Quelles sont les nouveautés prudentielles selon Bâle II ? 2. Quelles ont été les applications au niveau national ? Section 2 : Conséquences de Bâle II pour la PME 1. Quel impact pour le financement des PME ? 2. Comment obtenir un meilleur rating ? 3. Quelle relation Banque /PME ? Conclusion Annexes Bibliographie/ Webographie Introduction

seront, à l’avenir, utilisés pour le contrôle du secteur bancaire. ils seront étendus au contrôle des assurances, après avoir été adaptés aux besoins spécifiques de ce secteur, en tenant compte à cet effet du nouveau cadre Solvabilité ii. Le second pilier des accords de Bâle ii, repris au Titre Xii du règlement de la Banque du 15 novembre 2011 relatif aux fonds propres des établissements de crédit et des entreprises d’investissement, décrit le processus de surveillance prudentielle. Celui-ci doit

du secteur bancaire (Bâle III) », Bâle, Monetary and Financial Stability, 16 décembre. (i) La réglementation au niveau des banques Bank-level (microprudentielle) qui renforcera la résilience des institutions bancaires en période de tension. (ii) Les risques systémiques System-wide (macroprudentiels) qui peuvent s’accumuler dans le secteur bancaire ainsi que leur amplification procyclique dans le temps. Ces deux approches à l’égard du contrôle bancaire sont complémentaires vu que le renforcement