Processus De Gestion De La Tresorerie

Note de synthèse : STAGE D’APPLICATION « L’optimisation de la gestion de trésorerie, face aux menaces de l’entreprise » Note de synthèse : STAGE D’APPLICATION « L’optimisation de la gestion de trésorerie, face aux menaces de l’entreprise » Encadré par: - Réalisé par : Année universitaire : 2010/2011 (LSCF) Le stage est une période de formation en entreprise, représente aussi un véritable complément de formation. Il permet de passer en

de contrôle des filiales, de consolidation et de contrôle interne, • des missions de trésorerie-financement intégrant la gestion de trésorerie, la gestion des risques de marché et les relations avec les banques • des missions de conseil auprès de la direction générale dans l'élaboration de la politique générale de l'entreprise et le choix des projets d'investissements. Concernant les missions de trésorerie-financement, notre cabinet aide les directions financières à piloter leur BFR et à améliorer

dépenses) 4 Acteurs de la dépense Processus de la dépense publique • Procédure normale d’exécution de la dépense (la règle) • Le contrôleur financier assure le contrôle de la régularité des engagements et des ordonnancements. Il vise, diffère ou rejette les actes qui lui sont soumis par les DAAF. • Le comptable public procède au paiement après certaines vérifications • Procédures d’exceptions 5 procédure normale (la règle) 6 Procédure normale (la règle) Le processus normal d’exécution de la dépense

Mémoire de fin d’étude pour l’obtention du Diplôme des Etudes Supérieures Approfondies «Audit et Contrôle Internes Publics : Evolution profonde des métiers de contrôle»  Cas de la Trésorerie Générale du Royaume Samir SAMRI UFR Management et Audit des Organisations Faculté des Sciences Juridiques Economiques et Sociales de Fès UNIVERSITE SIDI MOHAMED BEN ABDELLAH Sous la direction de Mme Asmae DIANI Membre de jury  m. elghali saadani président

de la fonction finance Production de chiffres et d’analyses « Business partner » de la direction générale Maître d’ouvrage des systèmes d’information Vers un élargissement des compétences Des métiers très variés Directeur financier et du contrôle de gestion Comptable Credit Manager Trésorier d’entreprise Auditeur interne Une fonction transversale Vis-à-vis des opérationnels Vis-à-vis de la direction générale Vis-à-vis des actionnaires V 1 2 2 3 4 5 6 6 8 10 12 14 15 15 16 16 Vis-à-vis des marchés

de mesure adéquat : 1-3. Maîtriser le processus de communication financière : 1.3.1 Anticiper les effets sur les indicateurs et rations de performance : 1.3.2 Assurer une cohérence entre les valeurs utilisées pour l’établissement des comptes aux normes IFRS et la communication financière : 2) Le basculement aux normes IFRS touche toutes les fonctions de l’entreprise : 2-1. La place prépondérante de la fonction comptable : 2.1.1 L’adaptation des processus comptables aux exigences des normes :

Francis et BELLET Sabrina DESCRIPTION ET ANALYSE DE L’ORGANISATION D’UN PROCESSUS Table des matières Introduction ........................................................................................................... 1 I / Schéma du processus règlements fournisseurs de la société Total Petrochemicals France Carling ............................................................................. 2 II / Présentation du processus règlements fournisseurs de la société Total Petrochemicals France

3 La présentation de CATRAD sarl 4 Première partie : La description de la trésorerie 5 §1 Définition et principes de base 6 1-1. Définition de la trésorerie 6 1-2. Le métier du trésorier

banque et de comptabilité nécessaires à la gestion des finances publiques ; * et en exerçant des activités de tutelle, de financement, de l’impulsion en matière économique et financière. Cette définition évoque les fonctions principales du Trésor dont l’une, régalienne, est la plus connue à savoir celle qui fait de lui le caissier de l’Etat. Mais à cette fonction traditionnelle, s’ajoute une autre plus noble qui implique davantage le Trésor dans le processus de rétablissement de l’équilibre monétaire

BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS FICHE D'ACTIVITÉ NOM et prénom du candidat : GAUTIER Marie Centre d’évaluation : ACTIVITÉ n° 5 INTITULÉ DE L'ACTIVITÉ : CLIMATEK Durée totale : 9H Objectif(s) de l'activité : Produire bulletins de salaire Contexte de l'activité : Produire une fiche de paye dans le cadre d’une entreprise Compétences mises en œuvre : Compétences Préciser les compétences