Rapport De Stage Sur La Gestion De La Tresorerie

RAPPORT DE STAGE APPRECIATION DE LA PERFORMANCE D’AES SONEL A PARTIR D’UN DIAGNOSTIC FINANCIER Rédigé et présenté en vue de l’obtention d’une License Professionnelle en XX Novembre 2012 SOMMAIRE SOMMAIRE i DEDICACE ii REMERCIEMENTS iii LISTE DES ABREVIATIONS iv LISTE DES TABLEAUX vi LISTES DES FIGURES vii RESUME viii INTRODUCTION GENERALE 1 CHAPITRE I : PRESENTATION GENERALE D’AES SONEL 4 SECTION II : ENVIRONNEMENT D’AES

m’appelle Iman Squalli Houssaini, j’ai 22 ans et je suis étudiante en quatrième année de L’ENCG-Fès : audit et contrôle de gestion J’ai obtenu mon Baccalauréat Scientifique option Sciences mathématiques B en 2007. Etant plutôt attirée par l’économie, la comptabilité, la gestion et l’informatique, j’ai décidé de m’orienter vers le diplôme de L’école nationale de commerce et de gestion. Mon but premier étant de devenir auditrice grâce à cette formation, qui m’apprendra à approfondir mes connaissances

’ÉDUCATION NATIONALE, DE L ’ENSEIGNEMENT SUPÉRIEUR ET DE LA RECHERCHE ● ORGANISATION DES ÉPREUVES DU DIPLÔME DE COMPTABILITÉ ET DE GESTION (DCG) ET DU DIPLÔME SUPÉRIEUR DE COMPTABILITÉ ET DE GESTION (DSCG) 2 Le B.O. N° 1 8 FÉVR. 2007 HORS-SÉRIE SOMMAIRE DIPLÔMES COMPTABLES 3 Diplôme de comptabilité et de gestion et diplôme supérieur de comptabilité et de gestion D. n° 2006-1706 du 22-12-2006. JO du 29-12-2006 (NOR : MENS0602696D) Annexe Tableau de correspondance des épreuves 5 6 Diplôme

pour l’enrichissement de ce travail avec leur remarques et suggestions. Que Mr Fouad BENHIDA directeur général de la COPAG, Mr Dédicaces Mohamed ACHEHBOUN directeur administratif et financier reçoivent mes éloges pour m’avoir permis de passer un stage au sein de leur entreprise et de m’accorder l’opportunité d’élaborer ce travail dans les conditions les plus favorables que possible. A ma mère A mon Père A mon frère et a ma sœur. Signé H.BAHIDA Tableau de bord financier : outil performant d’aide

Puisque je passe mon stage au sein de l’Office National de l’Eau Potable D’Ouarzazate. Je suis très heureuses d’exprimer mes remerciements les plus respectueux et mes sincères reconnaissances à tous ceux qui mon aidé à passer ce stage dans des bonnes conditions. Mes vifs remerciements vont à Monsieur Ahmed Hafed le directeur de l’ONEP, de mon avoir offert l’opportunité de passer mon stage au sein de cet établissement, ainsi nos sincères remerciements vont également à :

UNIVERSITÉ CHOUAIB DOUKKALI-EL JADIDA ÉCOLE NATIONALE DE COMMERCE ET DE GESTION EL JADIDA Rapport de stage d’initiation Thématique : Le suivi des dossiers comptables des associations Réalisé par : Ismail Kaddouri Encadré par : Encadrant de stage : M. Amine Benchrifa Encadrant académique : M. Yassine Hilmi Stage effectué du 02/01/2020 au 31/01/2020 au sein de l’entreprise PROXIMO Expertise Année Universitaire : 2019/2020 1 Sommaire REMERCIEMENTS .....................................

LES ORGANES DE GESTION 13 DEUXIÈME PARTIE: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE DANS UNE ENTREPRISE : CAS DE LA SISEP 18 CHAPITRE 1: LA TRÉSORERIE DANS L'ENTREPRISE 19 I - LE BUDGET DE TRÉSORERIE 19 II - LES SOURCES DE FINANCEMENT DE LA TRÉSORERIE 28 III - LES MOUVEMENTS DE LA TRÉSORERIE 31 IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41 V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42 CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44 I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44 II - LA GESTION PERMANENTE DE LA

…………………………………………. P 4. Les métiers ………………………………………………………………………...... P 5.3. Audit et expertise comptable ……………………………………………………P 5.4. Ingénierie juridique, fiscale et financière ……………………………………. ...P 5.5. Conseil en système de gestion …………………………………………………..P 5.6. Conseil en système d’information ……………………………………………....P 5. Les secteurs d’activités .…………………………………………………………….. P 6.7. Contrôle interne et Risk-management .…………………………………………. P 6.8. Immobilier

Plan comptable Partie III : description du déroulement de la procédure du traitement de quelques opérations 1) Achats / fournisseurs 2) Ventes / clients 3) Trésorerie : Banque et Caisse Partie IV : Déroulement du stage 1) Classement 2) Saisie 3) Etat intergroupe 4) Analyse des comptes ➢ Clients et fournisseurs ➢ Banque ➢ Caisse

INSTITUT SUPERIEUR DU GENIE APPLIQUE Rapport de stage descriptif au sein du Fiduciaire FIDURAM Effectué par : SAIR ADIL Du 01/08 AU 30/09/2010 Remerciements Mes remerciements s’adressent, tout d’abord, à Mr M’barek ZAKOUN, expert comptable assermenté, commissaire aux comptes et membre de l’ordre des experts comptables à Marrakech pour m’avoir accepté en tant que stagiaire au sein de son fiduciaire. Je remercie également chacun des responsables et du personnel du