Introduction........................................................................................................ 1

Partie 1 : La présentation de l’entreprise FORCLUM ........................................ 2

1. Histoire............................................................................................................ 2

2. Organisation ………………………………………………………………………. 3

Partie 3 : la tenue de comptabilité fournisseur dans une entreprise... ................ 4 1. Information préalable ....................................................................................... 4

2. Les dossiers-Fournisseur

2.1 . L’agencement matériel des dossiers………… …………………………….. 5 2.1 . L’archivage et la sécurité des dossiers .…………………………………….. 6

3. Le dossier- Fournisseur X : entreprise ……..…………………………… 6

3.1 . Saisie facture fournisseur……………………………………………………… 6

3.2 .Rapprochement pour la compagne de règlement…………………………… 6

3.3 .Imputation comptable…………………………………………………………… 7

3.4 .Un traitement ponctuel : le lettrage……….…………………………………… 9

Conclusion………….………………………………………………………………….10

Annexes

1. Organisation interne

Les deux comptables sont chargées de saisir les factures sur un logiciel ils éditent le numéro de chronologie, le numéro de matricule fournisseur, numéros de bon de commande, numéro de facture, date de facture, date de commande et le code de chargé d’affaire. Une fois l’enregistrement des factures terminées sur le logiciel interne à la société, les factures sont dispatcher par charger d’affaire dans différents service.

Un autre comptable vérifie qu’il a bien reçu la commande et que la facture a bien son référence
Il vérifie qu’il ne soit pas passé en deux fois, et il reçoit le règlement et il vérifie que la facture et la commande et bien pour nous. Une vérifié, il saisie sur un logiciel et ensuite il classe. Quand la facture et fait on met le numéro de facture sur la commande correspondant sa permet de vérifié qu’il n’a