Devoir 1 processus1

322 mots 2 pages

Question 2 :
Monsieur,
J'ai étudié l'organisation du processus fournisseur dans la scté Gravel. Les étapes me arisent cohérentes dans la mesure où les salariés n'exercent pas de fonctions incompatibles. Chaque opération du processus fait l'objet d'un contrôle effectué par une personne différente.
Néanmoins, j'ai noté une petite erreur sur votre organisation car c'est la même personne (Mr Herbet) qui saisit et édite le bon de retour et qui réceptionne, vérifie l'avoir en cas de problème sur les marchandises reçues. Dans la logique, c'est une personne différente qui effectue cette opération et qui enregistre les factures.
Le risque existe à deux niveaux : le contrôle de cohérence entre le bon de retour et le facture donc risque d'erreur de non-comptabilisation plus important et un non enregistrement de l'avoir qui engendre un détournement de fond au moment du règlement de la facture.
La solution naturelle consiste à confier la saisie et l'édition du bon de retour à Mr Boret qui est chargé de la réexpédition. Il édite dans ce cas trois exemplaire (1 qu'il conserve, 1 transmis à Mr Herbet, 1 au responsable de magasin).
La solution au problème est donc très simple à mettre en oeuvre et n'engendre aucun coût supplémentaire.

Question 3 :
02/01 : facture N003 a déjà été enregistrée le 03/01
05/01 : 411LEP 4805.99//445710 787.60//7010FR 3841.99// 708500 176.40 Fact.N004
06/01 : 7010FR 2058.00// 44710 403.37//419600 200.00//4111PEL 2661.37 Av.N001
08/01 : 6011FR 8349.6//409600 1500.00//445660 1636.52//401ALU 11486.12 Fact.AP451
16/01 : 512100 2000.00//445800 327.76//445710 327.76// 419100 2000.00 Av.N005
18/01 : 6012EU 5200.00//445662 1019.20//445200 1019.20//401SHI 5200.00 Fact.SH496
20/01 : 411POL 33320.00// 7010UE 33320.00 Fact.N006
02/02 : 411CRA 7568.00//419100 2000.00// 706000 8000.00// 445800 327.76// 4457200 1240.24

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