LA COMPTABILITÉ D’UNE ENTREPRISE DE SERVICE 410-104-LI
Présentation du dossier de alidation
Ordre de présentation :

Selon l’ordre de la balance de vérification.

À présenter :

Le bilan et l’état des résultats. Assurez-vous de la logique de vos états financiers : équation du bilan, correspondance du bénéfice net au bilan et à l’état des résultats, sections présentées aux états financiers.

Ensuite :

La balance de vérification avec les documents (rapport, liste, ou document) qui appuient les postes validés. Les traces de vérification doivent aussi être visibles sur ces documents.
DOSSIER DE

Poste à valider
Caisse

Banque

Marge de crédit

ALIDATION

Document(s) à joindre

Traces de validation

Rapport de rapprochement Vérifier si le solde est égal à zéro. fait à l’aide de l’option
Pointer () le solde sur la balance de module général de Simple vérification ou le module général s’il est comptable à zéro et justifier le solde s’il est différent de zéro.
Rapport de rapprochement Pointer () le solde sur la balance de vérification ou le module général et montant correspondant sur le rapport de rapprochement. Rapport de rapprochement Vérifier si le solde de la marge de crédit fait à l’aide de l’option au Grand livre est égal à celui du relevé module général de Simple bancaire. Pointer () le solde sur la comptable balance de vérification ou le module général ainsi que sur le relevé bancaire s’ils sont identiques, sinon corriger la situation pour qu’ils soient identiques.

Autres emprunts Rapport de rapprochement Vérifier si le solde des autres emprunts fait à l’aide de l’option au Grand livre est égal à celui du relevé module général de Simple bancaire. Pointer () le solde sur la comptable balance de vérification ou le module général ainsi que sur le relevé bancaire s’ils sont identiques, sinon corriger la situation pour qu’ils soient identiques.

410-104-LI et 410-204-LI

Dossier de validation