BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS »

FICHE D’ACTIVITÉ

NOM, Prénoms du candidat : MENAGER Pierre

ACTIVITÉ N° 09

INTITULÉ DE L’ACTIVITÉ : ANTIFEU : Suivi clients et gestion de trésorerie

Durée 12 h 00
Objectif(s) de l’activité : Objectifs personnels en caractères gras et italiques
Contrôle des paiements d’acomptes clients suivant conditions fixées par la direction financière. Contrôle des règlements de factures. Rapport d’analyse des résultats obtenus.
Enregistrements des règlements clients, facturation clients, régularisations diverses. Traitement des clients douteux antérieurs et nouveaux. Réflexion sur l’affacturage et la gestion du risque client dans la société Antifeu.
Contrôle des agios sur découverts bancaires, pour le mois de décembre 200n. Consultation et commentaire sur l’évolution de la trésorerie bancaire, sur l’ensemble de l’exercice. Gestion des excédents de trésorerie du mois de septembre 200n, avec distinction entre les placements non risqués et risqués.
Contexte de l’activité :
Antifeu produit et vend des extincteurs (3 catégories). La Direction financière a deux exigences : le suivi client et la gestion de la trésorerie. La première exigence est assumée par une comptabilité client classique (facturation, enregistrements, écritures d’inventaire sur clients douteux et par une gestion du risque qui passe par des contrôles rigoureux des règlements clients. La seconde exigence (gestion de trésorerie) conduit à contrôler les découverts bancaires d’une part, et d’autre part, à utiliser de manière productive les excédents.
Compétences mises en œuvre : Compétences personnelles en caractères gras et italique Processus
Processus

Compétences
Activités relevant du processus
T : technique ; C : en communication ; O : en organisation

T
C
O

P1
R

R
R
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R
R

1.2.- Contrôler les documents commerciaux
1.3.- Enregistrer les documents commerciaux

1.4.- Suivi des comptes de clients :